LES FONDAMENTAUX FINANCIERS

CONFIANCE TPE vous guide et vous forme aux fondamentaux

Les petites entreprises n’ont pas toujours une complète maitrise de leur notation. Elles sont nombreuses à ignorer la note que leur attribue leur banquier ou toute autre organisme de crédit. Certaines ne savent pas que dès qu’elles dépassent 750 000 € de chiffres d’affaires ( ou 380 000€ d’encours de crédits), la Banque de France leur délivre une note.

La notation est aussi l’élément important dans le traitement d’un dossier de financement participatif.

C’est pour cette raison que la FTPE, soutenue par AFIP TPE pousse les entreprises à suivre une formation sur les fondamentaux financiers. L’objectif est de comprendre sa notation et surtout de savoir gérer son activité pour au fil des années améliorer cette note

Car il ne peut y avoir de développement maitrisé de l’entreprise que si son dirigeant appréhende tous les paramètres de sa gestion et une connaissance totale de son bilan et de son compte de résultat.

Toute demande de renseignement est à adresser à AFIP TPE   contact@afip-tpe.com   0177 570 500

Contactez nous

Notre formation est dispensée dans un premier temps en région parisienne à travers cinq départements : Hauts de Seine, Val de Marne, Yvelines, Val d’Oise et Paris

Dans la majorité des cas, les chefs d’entreprise peuvent prendre en charge les frais par leur organisme collecteur et pour les dirigeants impécunieux, l’AFIP TPE  prend en charge cette formation

La formation est dispensée par des organismes de formation référencés et habilités.

FORMATION "FONDAMENTAUX FINANCIERS DE LA TPE"

Bien dialoguer avec ses interlocuteurs financiers : Outils / Indicateurs/ Gestion du discours

Objectifs

Maitriser le vocabulaire approprié pour dialoguer avec ses interlocuteurs financiers
Comprendre et mesurer l’impact de ses décisions opérationnelles dans les résultats financiers
Apprendre à manier les critères financiers pour vendre ses projets
Utiliser intelligemment les outils financiers pour se développer
ACCEDER AU FINANCEMENT PARTICIPATIF ET A LA MAITRISE DES FONDAMENTAUX FINANCIERS

 

Cette formation se déroule en 4 séances de 4 heures :

Session 1 : CONVAINCRE AVEC UN BUSINESS PLAN

1. Présentation de votre entreprise

• Ses produits et/ou ses services
• Ne jamais oublier : les hommes et compétences clés qui le constituent

• Présentation du marché dans lequel évolue l’entreprise (concurrence, type de clientèle,…)
• Déterminer la marge de manœuvre financière pour réaliser son projet

2. Présentation générale de votre projet.

• Présentation le projet dans son ensemble
• Le situer vis-à-vis du marché de son secteur. Y a-t-il une étude de marché ?
• Faire une analyse type SWOT : opportunités, menaces, forces et faiblesses

• Quel est son « business model » ? Où et comment se constituent les profits ?
• Quel est la concurrence et comment se situe le projet vis-à-vis d’elle ?
• Déterminer un planning général d’action incluant la période de recherche de financement

3. Présentation financière de votre projet : comment passer d’une logique économique à sa traduction financière.

Objectif N°1 : Construire un compte de résultat (mensuel ou trimestriel)

• Quel prix et quelles quantités appliqués
• Le revenu : comment est-il généré ? Quel est le délai de paiement moyen à prévoir
• L’indispensable approche des frais fixes et des frais variables
• Construction pratique du modèle financier sur Excel
• Quels sont les investissements nécessaires ? Ne pas confondre amortissement et trésorerie
• JUSTIFIER absolument les chiffres grâce à des hypothèses claires
• Utiliser 2 hypothèses haute et basse

Objectif N°2 : Construire un plan de trésorerie

• Comment passer du compte de résultat au plan de trésorerie ?
– Faites apparaitre des hypothèses crédibles de délai de paiement des clients ET des fournisseurs
– Calculer automatiquement votre besoin mensuel ET cumulé de trésorerie
– Comment traiter la TVA ?
– Le solde de trésorerie qui apparait révèle le besoin de financement AVANT financement

Objectif N° 3 : Déterminer le plan de financement

• Quel est votre besoin de financement pour équilibrer la situation de trésorerie ?
• Quelles sources de financement possibles ?
– Prêt (banque, crowdfunding)
– Participation au capital
– Apport en compte courant

4. Tour de table à l’appui d’exemples de business plan

Session 2 : COMPRENDRE SA NOTATION FINANCIERE

1.Quel est la notation financière ? Qui note ?

La notation est partout et a pour but d’analyser la qualité intrinsèque de chaque risque porté à l’actif du prêteur :
• Les grandes agences internationales ( Moody’s, Standard & Poor’s…) vis-à-vis des pays
• La Banque de France (pour les ETI et les grandes entreprises) notation confidentielle pour vos concurrents mais pas pour vos prêteurs…..)
• Les assureurs crédits (Coface,…) et les « Crédits-Managers » vis-à-vis de fournisseurs
• Les Banques et plateformes de crowdfunding pour financer les entreprises ou des projets

2. Quels sont les facteurs déterminants d’une notation de votre entreprise par les financeurs.

Des facteurs exogènes : son environnement

• Son implantation géographique
• Son secteur d’activité
• Ses actionnaires (ou appartenance à un groupe)
• Des réglementations de plus en plus drastiques pour les banques
• La répartition du risque des banques

Des facteurs endogènes : son modèle de business et ses résultats financiers
L’appréciation subjective de la qualité de son modèle de business

– Type de marché (cyclique, saisonnier,…), sa maturité et son environnement concurrentiel
– La concentration du portefeuille clients
– La récurrence des contrats
– Les barrières à l’entrée
– La qualité du management et des équipes
– La dépendance vis-à-vis des fournisseurs

Les résultats financiers ou le « rating » dont la source principale est la liasse fiscale

– La capitalisation
– Le levier d’endettement
– La couverture des charges financières
– La trésorerie
– Les marges d’exploitation

Quels sont les leviers techniques d’amélioration

Il existe un nombre limité d’actions possibles : sont-elles applicables à vous ?
– Réévaluez vos actifs aux valeurs du marché
– Avez-vous des actifs immatériels non inscrit à votre bilan ?
– Avez-vous une saisonnalité d’encaissement préjudiciable à votre date de clôture comptable ?
– Faites-vous du crédit-bail à inclure vos immobilisations ?
– Ajouter les informations du carnet de commandes si elles sont favorables
– Avez-vous des frais de Recherche et Développement que vous puissiez « immobiliser »

Session 3 : COMPRENDRE VOS ÉTATS FINANCIERS

Introduction : pourquoi des états financiers ? Pour qui ? Pourquoi. Déroulement de la formation sur la base d’un exemple de compte de résultat et d’un bilan

La lecture du Bilan

Haut de bilan :

• Que sont les capitaux propres, les capitaux permanents ? Pourquoi cette distinction
• Les dettes à long terme, les immobilisations
• Conclusion : le fonds de roulement ou l’équilibre entre les fonds mise à disposition et  leurs usages

Bas de blian :

• Les dettes à court terme, les stocks et la trésorerie
• Conclusion : le besoin en fonds de roulement
• La récurrence des contrats

L’architecture générale du bilan (FR/BFR) :

• Quel diagnostic en tirer
• Quels impacts dans la gestion de tous les jours ?
• Quels sont vos leviers possibles pour améliorer votre bilan ?
• Quels sont les différents modes de financement et leurs impacts sur le bilan ?

La lecture du Compte de Résultat

• Quelle différence et quel lien avec le bilan ?
• Comprendre la différence entre les charges impactant le compte de résultat (amortissements, provisions, dépréciations)  et celles impactant le bilan

• La double présentation :
– Le compte de résultat : charges de destination
– Le solde intermédiaire de gestion (SIG) : charges par nature.    

Que peut-on en conclure ?
Pourquoi 3 niveaux de résultat (exploitation, financier, exceptionnel) ?
La rentabilité économique n’implique pas la rentabilité financière

Tour de table et exemples de lecture de bilan et compte de résultat des entreprises représentées

Connaitre et comprendre quelques indicateurs clés devenus incontournables pour parler avec des financeurs.

– EBIT/EBIDA
– Cash-flow/Free cash-flow
– EBE, résultat de l’exploitation/net
– Ratios clients/fournisseurs et stock

Session 4 : METTRE EN PLACE DE BONS INDICATEURS FINANCIERS

Introduction : à quoi servent les indicateurs d’activité ? Pourquoi faire ? Pour qui ?
1/ Mesurer 2/ Anticiper 3/ Corriger 4/ Piloter

Quels sont les différents types d’indicateurs ? Quels exemples ?

• Indicateurs d’activité
• Indicateurs financiers
• Indicateurs de rentabilité
• Indicateurs de qualité

Identifier vos indicateurs de performance et les mettre en forme.

• Quels sont vos outils à disposition ?
• Tour de table + quelques questions et exemples
• Quelle action privilégier : volume ou prix ? 

Indicateur : la décomposition du chiffre d’affaires en prix et quantité est à suivre dans le temps
• Comment mon stock ou mes créances clients/fournisseurs impactent ma trésorerie ?
• Ai-je intérêt à faire cet investissement ?
• Quels produits ou services mettre en avant ? Combien me coûte cette activité ?

Les deux indicateurs incontournables

La trésorerie :

• Mensuel ou hebdomadaire
• Encaissements / Décaissements / TVA
• Comprendre l’indispensable notion de besoin en fonds de roulement (BFR)

Le seuil de rentabilité :

• Qu’est ce que le point mort ?
• Comprendre la notion de charges fixes et charges variables
• Quel CA minimum dois-je obtenir pour absorber mes coûts fixes ?

Les indicateurs de coût en % du chiffre d’affaires

Les indicateurs ne vous seront utiles que si vous jugez en tendance sur la plus longue période possible
• Comment se donner des objectifs de dépenses par nature ?
• Comment faire un budget simplement et suivre les écarts ?

 

 

 

 

Le coût de cette formation est de l’ordre de 800€ HT

Des formations se font pour le moment en région parisienne : HAUTS DE SEINE / VAL DE MARNE / VAL D’OISE / YVELINES / PARIS

Pour étudier votre demande, merci d’envoyer un mail à pmp-net@wanadoo.fr avec un mot de présentation de votre activité et votre motivation ( objectif recherché).

En ce qui concerne le lieu de formation : le département le plus commode pour vous

En ce qui concerne le jour : indiquez votre préférence pour le lundi après midi, le jeudi après midi ou le samedi matin

La meilleure date pour commencer : entre septembre et juillet

Nous reviendront vers vous très rapidement,

CONFIANCE TPE

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